豆神教育收到創(chuàng)業(yè)板公司管理部下發(fā)的關(guān)注函
來(lái)源:新浪財(cái)經(jīng)
12月1日,豆神教育收到創(chuàng)業(yè)板公司管理部下發(fā)的關(guān)注函。要求豆神教育就子公司轉(zhuǎn)讓其全資下屬子公司江南信安(北京)科技有限公司100%股權(quán)相關(guān)事宜進(jìn)一步說(shuō)明。
11月28日,豆神教育披露《關(guān)于擬簽署下屬子公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議的公告》。宣布全資子公司北京立思辰云安信息技術(shù)有限公司以對(duì)價(jià)2.5億元向共青城眾智、中電信息、奇安基金、馬莉出售全資下屬子公司江南信安(北京)科技有限公司100%股權(quán)。
公告顯示,經(jīng)各方協(xié)商一致,約定江南信安在2021年至2023年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)分別不低于2700萬(wàn)、3100萬(wàn)和3700萬(wàn),三年累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)不低于9500萬(wàn)。關(guān)注函要求豆神教育進(jìn)一步說(shuō)明高買低賣、業(yè)績(jī)承諾合理性等五個(gè)問(wèn)題。
以下為具體問(wèn)題:
1.本次轉(zhuǎn)讓江南信安100%股權(quán)的交易作價(jià)為2.5億元,江南信安系你公司2016年發(fā)行股份及支付現(xiàn)金收購(gòu)的資產(chǎn),收購(gòu)價(jià)格為4.04億元。請(qǐng)你公司向我部報(bào)備并補(bǔ)充披露本次資產(chǎn)出售的評(píng)估報(bào)告,并結(jié)合江南信安評(píng)估假設(shè)、評(píng)估方法、具體評(píng)估過(guò)程、預(yù)計(jì)未來(lái)業(yè)績(jī)表現(xiàn)等,說(shuō)明估值的合理性,較收購(gòu)時(shí)作價(jià)大幅下降的原因和合理性,交易作價(jià)是否公允。
2.你公司承諾江南信安在2021年至2023年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)分別不低于2700萬(wàn)、3100萬(wàn)和3700萬(wàn),三年累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)不低于9500萬(wàn),如未實(shí)現(xiàn)前述承諾,上市公司應(yīng)以現(xiàn)金提供補(bǔ)償。我部關(guān)注到,江南信安2019年和2020年1-9月分別實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)78.25萬(wàn)元和-410.86萬(wàn)元。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露:(1)上市公司作為對(duì)賭主體是否合規(guī);(2)結(jié)合江南信安的行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型進(jìn)展、歷史業(yè)績(jī)表現(xiàn)及虧損原因、未來(lái)業(yè)績(jī)預(yù)測(cè)的前提假設(shè)及測(cè)算過(guò)程等,補(bǔ)充披露本次交易中業(yè)績(jī)承諾及補(bǔ)償條款設(shè)置的合理性和可實(shí)現(xiàn)性;(3)結(jié)合上市公司的經(jīng)營(yíng)情況、盈利水平、現(xiàn)金流狀況以及業(yè)務(wù)發(fā)展對(duì)現(xiàn)金流的需求情況等,說(shuō)明你公司是否具備現(xiàn)金補(bǔ)償能力,未來(lái)業(yè)績(jī)補(bǔ)償是否可能對(duì)公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)產(chǎn)生較大不利影響。
3.《公告》顯示,受讓方應(yīng)在協(xié)議生效后的30個(gè)工作日內(nèi)支付51%股權(quán)轉(zhuǎn)讓款,剩余49%股權(quán)轉(zhuǎn)讓款則針對(duì)不同交易對(duì)方設(shè)置差異化支付安排,其中,中電信息與奇安基金應(yīng)于協(xié)議第七條所述的交割先決條件滿足或豁免后的15個(gè)工作日內(nèi)支付,但共青城眾智和馬莉則于交割先決條件滿足或豁免后的一年內(nèi)支付。你公司此次資產(chǎn)出售系剝離安全業(yè)務(wù)的進(jìn)展之一,第一步分拆工作已于2018年11月完成,目前尚余大額分拆相關(guān)款項(xiàng)逾期未能收回。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露:(1)截至目前相關(guān)款項(xiàng)的回收情況及后續(xù)回收安排,本次交易針對(duì)不同交易對(duì)方設(shè)置差異化支付安排的原因和合理性;(2)結(jié)合各交易對(duì)方的財(cái)務(wù)狀況、履約能力、資金來(lái)源以及本次款項(xiàng)支付是否存在任何擔(dān)保措施及充分性等,說(shuō)明款項(xiàng)回收是否存在較大風(fēng)險(xiǎn),是否有利于保護(hù)上市公司及中小投資者的合法權(quán)益,以及你公司已采取或擬采取的保障措施。
4.截止11月28日,公司為江南信安向中國(guó)銀行北京中關(guān)村支行申請(qǐng)的1000萬(wàn)元授信提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保,各方約定,江南信安在主債務(wù)到期之前償還銀行借款,公司對(duì)其提供的擔(dān)保相應(yīng)解除。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露:(1)江南信安主債務(wù)的借款情況和到期日,并結(jié)合其經(jīng)營(yíng)情況和償債能力補(bǔ)充披露本次的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)以及你公司已采取或擬采取的風(fēng)險(xiǎn)保措施;(2)上市公司與江南信安之間是否存在尚未結(jié)清的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)、財(cái)務(wù)資助及解決措施。
5.你公司向我部報(bào)備的擬簽署的《江南信安股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》顯示,上市公司及相關(guān)各方已出具確認(rèn)函,明確上市公司、共青城信安投資管理合伙企業(yè)、閆鵬程、劉英華于2015年10月簽署的《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購(gòu)買資產(chǎn)協(xié)議》約定的“7.3相關(guān)人員繼續(xù)履職義務(wù)”以及“7.4不競(jìng)爭(zhēng)承諾”條款解除;白錦龍、馬莉、石娟、蔡朋力、邊曉彬不因違反對(duì)公司的競(jìng)業(yè)限制義務(wù)、保密義務(wù)以及服務(wù)期承諾對(duì)上市公司及其關(guān)聯(lián)方承擔(dān)任何責(zé)任。請(qǐng)你公司補(bǔ)充披露相關(guān)條款約定解除的具體情況,不競(jìng)爭(zhēng)承諾的解除是否有可能損害上市公司利益,是否存在承諾變更的情形及是否應(yīng)履行專門的審議程序,如是,請(qǐng)完善相關(guān)審議程序。
6.你公司認(rèn)為需要說(shuō)明的其他事項(xiàng)。請(qǐng)你公司就上述事項(xiàng)做出書(shū)面說(shuō)明,在2020年12月4日前將有關(guān)說(shuō)明材料報(bào)送我部并對(duì)外披露,并抄送北京證監(jiān)局上市公司監(jiān)管處。同時(shí),提醒你公司:上市公司必須按照國(guó)家法律、法規(guī)和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》,認(rèn)真和及時(shí)地履行信息披露義務(wù)。上市公司的董事會(huì)全體成員必須保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,并就其保證承擔(dān)個(gè)別和連帶的責(zé)任。
圖片推薦
相關(guān)閱讀
熱文
- 金邊日食
- 殺人機(jī)器人
- 國(guó)產(chǎn)混合動(dòng)力車報(bào)價(jià)
- 威剛移動(dòng)硬盤(pán)
- 全球氣候變暖的危害
- 聯(lián)通寬帶加速器
- 影馳gts250驅(qū)動(dòng)
- 南京放射源
- 魅族m9最新固件
- 小鮮手機(jī)
- pptv手機(jī)
- 地球毀滅后1000年
- 成都被打女司機(jī)
- a6芯片
- xperia z1 mini
- 日本祈愿風(fēng)箏被批恐怖
- ps3戰(zhàn)神4
- 網(wǎng)絡(luò)豬
- 暢享5
- 藝龍機(jī)票
- 使命召喚9預(yù)告片
- 小米5c評(píng)測(cè)
- 手機(jī)騰訊游戲大廳
- iphone6s 內(nèi)存
- 暗黑破壞神3隱藏關(guān)卡
- 世界最胖男人
- 搶票器
- 超頻三散熱器
- 肉松 棉花
- 諾基亞專賣店
頻道最新
頻道熱門
頻道推薦
- 元?dú)馍种虑父目冢喝椴栌?蔗糖改為低
- 共享經(jīng)濟(jì)出難題,政府監(jiān)管有何藥方
- 1-4月快遞業(yè)務(wù)量增長(zhǎng)30% 服務(wù)質(zhì)量增速
- 5月成交量創(chuàng)12月以來(lái)新高 北京二手房
- 商務(wù)部:上周食用農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格回升 豬肉
- 明日起部分動(dòng)車一等座票價(jià)上調(diào)
- 北京職工年均工資首超10萬(wàn) 金融業(yè)和IT
- 紙價(jià)上漲或波及圖書(shū)定價(jià):讀者還能愉快
- 住房需求持續(xù)釋放 4月北京房?jī)r(jià)微漲
- 2017年中國(guó)出口跨境電商交易規(guī)模達(dá)6.3
頭條
- 共享經(jīng)濟(jì)出難題,政府監(jiān)管有何藥方
- “限塑令”實(shí)施十年效果怎樣? 快遞外賣包
- 中國(guó)將加大種業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)力度 提高保護(hù)
- 中國(guó)電影票房一季度達(dá)202.18億元 超越北美
- 工信部等八部門:嚴(yán)厲打擊整治電子商務(wù)領(lǐng)域
- 巴中恩陽(yáng)機(jī)場(chǎng)航站樓預(yù)計(jì)本月完成屋頂施工
- 三成受訪者認(rèn)為“退改簽”費(fèi)太高 機(jī)票“退
- 2019年亞洲杯抽簽儀式 主帥里皮親赴迪拜現(xiàn)場(chǎng)
- 成都“五一”首批街頭藝人“持證上崗”
- 小學(xué)生作業(yè)頻頻碾軋爸媽智商 專家:小學(xué)生