巴塞爾協(xié)議的主要監(jiān)管指標(biāo)是什么？

《巴塞爾協(xié)議》是巴塞爾委員會(huì)制定的在全球范圍內(nèi)主要的銀行資本和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。巴塞爾委員會(huì)由來(lái)自各個(gè)國(guó)家的銀行監(jiān)管當(dāng)局組成，是國(guó)際清算銀行的四個(gè)常務(wù)委員會(huì)之一。由巴塞爾委員會(huì)公布的準(zhǔn)則規(guī)定的資本要求被稱為以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的資本要求。1988年7月，頒布第一個(gè)準(zhǔn)則文件，稱“1988資本一致方針”，又稱“巴塞爾協(xié)議”。

主要目的是建立防止信用風(fēng)險(xiǎn)的最低資本要求。1996年，巴塞爾協(xié)議作了修正，擴(kuò)大了范圍，包括了基于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的資本要求。1998年，巴塞爾委員會(huì)討論了操作風(fēng)險(xiǎn)作為潛在金融風(fēng)險(xiǎn)的重要性，并在2001年公布了許多準(zhǔn)則和報(bào)告來(lái)解決操作風(fēng)險(xiǎn)。2004年6月，頒布新的資本要求準(zhǔn)則，稱“巴塞爾協(xié)議”。

目的是通過(guò)引入與銀行所面臨風(fēng)險(xiǎn)更加一致的以風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)的資本要求，來(lái)對(duì)巴塞爾協(xié)議進(jìn)行改進(jìn)。巴塞爾協(xié)議鼓勵(lì)銀行不僅要識(shí)別當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)，而且要識(shí)別將來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，并且改進(jìn)現(xiàn)有的風(fēng)險(xiǎn)管理體系來(lái)管理這些風(fēng)險(xiǎn)，即巴塞爾協(xié)議力求建立一個(gè)更為前瞻性的資本監(jiān)管方法。巴塞爾協(xié)議的三個(gè)支柱包括：最低風(fēng)險(xiǎn)資本要求、資本充足率監(jiān)管和內(nèi)部評(píng)估過(guò)程的市場(chǎng)監(jiān)管。

巴塞爾協(xié)議的主要內(nèi)容有什么？

首要組成部分

三大支柱的首要組成部分是第一點(diǎn)，即最低資本要求，其他兩項(xiàng)是對(duì)第一支柱的輔助和支持。資本充足率仍將是國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的重要角色。新協(xié)議進(jìn)一步明確了資本金的重要地位，稱為第一支柱。巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為"壓倒一切的目標(biāo)是促進(jìn)國(guó)際金融體系的安全與穩(wěn)健"，而充足的資本水平被認(rèn)為是服務(wù)于這一目標(biāo)的中心因素。巴塞爾新資本協(xié)議對(duì)此增加了兩個(gè)方面的要求。

建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制

要求大銀行建立自己的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，運(yùn)用自己的內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)，決定自己對(duì)資本的需求。但這一定要在嚴(yán)格的監(jiān)管之下進(jìn)行。另外，委員會(huì)提出了一個(gè)統(tǒng)一的方案，即"標(biāo)準(zhǔn)化方案"，建議各銀行借用外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)特別是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)貸款企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)，根據(jù)評(píng)級(jí)決定銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)有多大，并為此準(zhǔn)備多少的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。一些企業(yè)在貸款時(shí)，由于沒(méi)有經(jīng)過(guò)擔(dān)保和抵押，在發(fā)生財(cái)務(wù)危機(jī)時(shí)會(huì)在還款方面發(fā)生困難。通過(guò)評(píng)級(jí)銀行可以降低自己的風(fēng)險(xiǎn)，事先預(yù)備相應(yīng)的準(zhǔn)備金。

加大對(duì)銀行監(jiān)管的力度

監(jiān)管者通過(guò)監(jiān)測(cè)決定銀行內(nèi)部能否合理運(yùn)行，并對(duì)其提出改進(jìn)的方案。監(jiān)管約束第一次被納入資本框架之中。基本原則是要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，保持高于最低水平的資本充足率，對(duì)銀行的資本充足率有嚴(yán)格的控制，確保銀行有嚴(yán)格的內(nèi)部體制，有效管理自己的資本需求。銀行應(yīng)參照其承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的大小，建立起關(guān)于資本充足整體狀況的內(nèi)部評(píng)價(jià)機(jī)制，并制定維持資本充足水平的戰(zhàn)略；同時(shí)監(jiān)管者有責(zé)任為銀行提供每個(gè)單獨(dú)項(xiàng)目的監(jiān)管。

市場(chǎng)對(duì)銀行業(yè)的約束

要求銀行提高信息的透明度，使外界對(duì)它的財(cái)務(wù)、管理等有更好的了解。巴塞爾新資本協(xié)議第一次引入了市場(chǎng)約束機(jī)制，讓市場(chǎng)力量來(lái)促使銀行穩(wěn)健、高效地經(jīng)營(yíng)以及保持充足的資本水平。穩(wěn)健的、經(jīng)營(yíng)良好的銀行可以以更為有利的價(jià)格和條件從投資者、債權(quán)人、存款人及其他交易對(duì)手那里獲得資金，而風(fēng)險(xiǎn)程度高的銀行在市場(chǎng)中則處于不利地位，它們必須支付更高的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、提供額外的擔(dān)保或采取其他安全措施。市場(chǎng)的獎(jiǎng)懲機(jī)制有利于促使銀行更有效地分配資金和控制風(fēng)險(xiǎn)。巴塞爾新資本協(xié)議要求市場(chǎng)對(duì)金融體系的安全進(jìn)行監(jiān)管，也就是要求銀行提供及時(shí)、可靠、全面、準(zhǔn)確的信息，以便市場(chǎng)參與者據(jù)此作出判斷。根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，銀行應(yīng)及時(shí)公開(kāi)披露包括資本結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)敞口、資本充足比率、對(duì)資本的內(nèi)部評(píng)價(jià)機(jī)制以及風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略等在內(nèi)的信息。